Prévoir sa retraite en payrolling : optimiser sa prévoyance en Suisse

Lorsqu’un consultant travaille en payrolling en Suisse, une question revient souvent : quel impact ce mode d’emploi a-t-il sur ma retraite ?

Le payrolling simplifie la gestion administrative et salariale, puisque la société de payrolling devient l’employeur légal et prend en charge l’ensemble des obligations sociales. Mais derrière cette simplicité se cache un sujet essentiel : la prévoyance professionnelle (LPP).

Comment fonctionne la caisse de pension dans ce modèle ? Peut-on optimiser sa prévoyance même si l’on ne choisit pas sa caisse ? Et quels sont les leviers pour préparer efficacement sa retraite ?

Comprendre ces mécanismes est essentiel pour sécuriser ses revenus futurs et tirer pleinement parti du système de prévoyance suisse.

Le système de retraite en Suisse : 3 piliers indissociables

En Suisse, la prévoyance repose sur le principe des trois piliers :

• 1er pilier (AVS/AI/APG) : la base, obligatoire pour tous les travailleurs, qui couvre la retraite, l’invalidité et certaines pertes de gain.
• 2e pilier (LPP) : la prévoyance professionnelle. Obligatoire pour les salariés dépassant un certain revenu annuel (env. 22 050 CHF en 2025).
• 3e pilier : l’épargne individuelle, facultative, mais encouragée par des avantages fiscaux.

Le payrolling agit directement sur le 2e pilier, puisque c’est la société employeuse qui décide de la caisse de pension.

La prévoyance professionnelle en payrolling

Dans le cadre du payrolling, c’est la société de payrolling qui est votre employeur légal.
Concrètement :

• Elle vous affilie à sa propre caisse de pension, via un contrat collectif déjà existant.
• Vous ne choisissez pas la caisse, contrairement à ce que certains consultants pourraient penser.
• Les cotisations (part salarié + part employeur) sont automatiquement prélevées et versées dans ce cadre.

Autrement dit, vous êtes rattaché au régime choisi par l’entreprise de payrolling, pas par votre client ni par vous-même.

Peut-on optimiser sa retraite en payrolling ?

Même si le choix de la caisse n’est pas libre, il existe plusieurs leviers pour améliorer sa couverture et préparer sereinement sa retraite :

1. Connaître son plan LPP

Demandez à votre société de payrolling :

• le taux de cotisation,
• les prestations prévues en cas d’invalidité/décès,
• le rendement appliqué à l’avoir vieillesse.

2. Effectuer des rachats volontaires

Il est possible de racheter des années de cotisation manquantes ou d’augmenter volontairement son capital retraite. Ces rachats sont déductibles fiscalement, ce qui en fait un double avantage.

3. Compléter avec un 3e pilier

Un 3e pilier bancaire ou assurance permet :

• de renforcer sa rente future,
• de bénéficier de déductions fiscales,
• d’avoir une épargne flexible en cas de projet immobilier ou indépendant.

Exemple concret

Prenons l’exemple de Marc, consultant IT frontalier.

• En rejoignant une mission via une société de payrolling, son avoir LPP est transféré automatiquement vers la caisse utilisée par cette société.
• Après analyse du plan, Marc réalise un rachat volontaire de 20 000 CHF, ce qui augmente sa future rente et réduit son impôt annuel.
• En parallèle, il ouvre un 3e pilier bancaire pour sécuriser encore plus sa prévoyance.

Résultat : malgré l’absence de choix de caisse, Marc dispose d’une stratégie efficace pour préparer sa retraite.

Conclusion

En payrolling, la caisse de pension est imposée par l’employeur, mais cela ne signifie pas que vous êtes passif dans votre prévoyance.
En vous informant sur votre plan LPP, en utilisant les rachats volontaires et en complétant par un 3e pilier, vous pouvez optimiser votre retraite et sécuriser vos revenus futurs.

A propos d'Helvetic Payroll

Helvetic Payroll est le leader du Payrolling en Suisse. Depuis 2021, nous faisons partie du groupe Freelance.com, leader européen des solutions sécurisées pour libérer talents et entreprises. Besoin d'aide ou de conseils ? Contactez-nous, ou découvrez notre offre de payrolling.